วิธีการรับการหักภาษีที่มีอยู่ทั้งหมด

คุณทำงานตลอดทั้งปีเพื่อสร้างรายได้ ตอนนี้ให้แน่ใจว่าคุณได้รับการหักภาษีทั้งหมดที่คุณมีสิทธิ์ดังนั้นคุณสามารถเก็บภาษีได้มากเท่าที่คุณสามารถทำได้หลังหักภาษี

เมื่อพูดถึงลูกค้าของเขาทนายความด้านภาษีของ Jeff Jacobs แห่ง EisnerAmper LLP จะบอกแนวโน้มธุรกิจขนาดเล็กในการสัมภาษณ์ทางโทรศัพท์ว่ามันไม่เกี่ยวกับจำนวนธุรกิจที่สามารถบันทึกได้

“ บางครั้งมันไม่ใช่เงิน บางครั้งมันก็เป็นหลักการของสิ่งนั้น” จาคอบส์กล่าว

$config[code] not found

เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กอาจเต็มใจที่จะจ่ายส่วนแบ่งที่ยุติธรรม แต่นั่นหมายถึงเงินพิเศษที่คุณลงทุนไปแล้วในธุรกิจของคุณ และเป็นเงินที่คุณสามารถนำไปลงทุนใหม่เพื่อให้มันเติบโต - ถ้าคุณเก็บไว้นั่นคือ

สิ่งที่มีคุณสมบัติเป็นการลดหย่อนภาษี

ดังนั้นสิ่งที่มีคุณสมบัติเป็นการลดหย่อนภาษีจากมุมมองของสรรพากรบริการ?

“ ทั้งหมดนี้เกิดขึ้นจากการใช้รหัส IRS มาตรา 162 ซึ่งเป็นโครงสร้างทั่วไปในการพิจารณาว่าค่าใช้จ่ายสามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่” Kevin Busch ประธาน CFOToday กล่าว CFOToday เป็นแฟรนไชส์การบัญชีระดับประเทศที่เชี่ยวชาญด้านการเงินและภาษีธุรกิจขนาดเล็ก

เพื่อให้ผ่านการรับรอง Busch กล่าวว่าค่าใช้จ่ายต้องอยู่ในหมวดหมู่หนึ่งในห้าหมวดหมู่ดังนี้

• ค่าใช้จ่ายจะต้องเป็นส่วนหนึ่งของการทำธุรกิจ
• ค่าใช้จ่ายจะต้องมีความจำเป็น
• ต้องเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่แท้จริง
• มันจะต้องเกิดขึ้นและจ่ายในระหว่างปีภาษี
• มันจะต้องเชื่อมต่อกับการค้าหรือธุรกิจ

เนื่องจากวิธีการที่ IRS ตีความกฎเหล่านี้โดยทั่วไป Busch กล่าวว่าค่าใช้จ่ายบางอย่างอาจได้รับการคุ้มครองเพียงบางส่วนเท่านั้น ตัวอย่างหนึ่งคือในกรณีของอาหารและความบันเทิง

“ สิ่งเหล่านี้สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้หากรายการเหล่านี้มีไว้สำหรับลูกค้าที่ให้ความบันเทิงหรือพัฒนาลูกค้าให้เป็นลูกค้า อย่างไรก็ตามมีเพียง 50 เปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่ายที่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้โดยใช้หลักการที่ว่าเป็นสิ่งปกติและจำเป็น” Busch อธิบาย “ และพวกเขามีคุณสมบัติตรงตาม“ ความสมเหตุสมผล” - ดังนั้นจึงมีข้อ จำกัด การหัก 50 เปอร์เซ็นต์”

การหักเงินจำนวนมากไปมองข้าม

ยังคงมีการหักเงินจำนวนมากที่ถูกมองข้ามและไม่ได้รับสิทธิเรียกร้องจากธุรกิจที่มีสิทธิ์ได้รับพวกเขา Tyler Thompson กล่าวในการให้สัมภาษณ์ทางอีเมลกับแนวโน้มธุรกิจขนาดเล็ก

ธ อมป์สันดำรงตำแหน่งรองประธานฝ่ายพัฒนาธุรกิจของ Deductr ซึ่งเป็น บริษัท ที่มีโซลูชันที่ออกแบบมาเพื่อติดตามตรวจสอบและแม้แต่ได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับเจ้าของธุรกิจอิสระ

บริษัท อ้างว่าผู้เสียภาษีเจ็ดในเก้าจ่ายเงินมากเกินไปทุกปี

ในบรรดาการลดหย่อนภาษีที่มักถูกมองข้ามคือต้นทุนเริ่มต้น Thompson กล่าว

“ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นที่สูงถึง $ 5,000 ก่อนที่จะเริ่มดำเนินการในปีแรกของธุรกิจของคุณ” เขาอธิบาย “ สำหรับทุกอย่างที่มีมูลค่ามากกว่า $ 5,000 พวกเขาสามารถตัดจำหน่ายภายในระยะเวลา 15 ปี”

Jacobs ให้ตัวอย่างของวิธีการหักเงินง่าย ๆ สามารถมองข้ามได้

“ แล้วค่าใช้จ่ายในการฝึกฝนพนักงานของคุณล่ะ?” จาคอบส์อธิบาย “ ลองจินตนาการว่าคุณกำลังเปิดธุรกิจค้าปลีก คุณเชิญพนักงานที่ได้รับการว่าจ้างใหม่เข้าร่วมฝึกอบรมหนึ่งวัน คุณเช่าห้องในโรงแรมแล้ว คุณจ่ายเงินเพื่อให้มีอาหารนำเข้ามาและจ่ายเงินให้พวกเขาเพื่อทำงานหนึ่งวันเพื่อไปทำสิ่งต่าง ๆ กับพวกเขา”

การหักเงินอื่น ๆ ที่มักถูกมองข้าม ได้แก่ ค่าใช้จ่ายโฮมออฟฟิศค่ารถยนต์หรือระยะทางหนี้สูญและเบี้ยประกันสุขภาพ ธ อมป์สันกล่าว แม้ว่าค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะหักลดหย่อนได้บางส่วน แต่ธุรกิจขนาดเล็กหลายแห่งก็ไม่หักค่าใช้จ่ายเหล่านั้นเขากล่าว

เก็บบันทึกที่เพียงพอ

การพิจารณาที่สำคัญอย่างหนึ่งคือ ธ อมป์สันและจาคอบสันกล่าวคือความจำเป็นในการเก็บบันทึกค่าใช้จ่ายที่เพียงพอเมื่อยื่นขอการหักธุรกิจ

“ กฎหมายภาษีกำหนดให้มีการพิสูจน์เฉพาะสำหรับค่าใช้จ่ายในการเดินทางและความบันเทิงซึ่งระบุไว้ใน IRS Publication 463” Barbara Weltman ประธาน Big Ideas for Small Business Inc. และผู้เขียน“ J.K กล่าว ภาษีธุรกิจขนาดเล็กของ Lasser 2558: คู่มือฉบับสมบูรณ์ของคุณสำหรับบรรทัดล่างที่ดีกว่า”

“ หาก IRS ตั้งคำถามว่าจะต้องส่งคืนและผู้เสียภาษีไม่สามารถสร้างบันทึกเหล่านี้มิฉะนั้นจะไม่อนุญาตให้หักเงินได้อย่างถูกกฎหมาย” Weltman อธิบาย “ ตัวอย่างเช่นหากคุณใช้รถยนต์ส่วนตัวของคุณในการขับขี่เพื่อธุรกิจและไม่มีบันทึกการเดินทางเพื่อธุรกิจ (วันที่ระยะทางวัตถุประสงค์ในการเดินทาง) ในสมุดบันทึกแอพหรือบันทึกอื่น ๆ ที่ทำขึ้นขณะขับรถ การตัดบัญชีที่เกี่ยวข้องกับรถยนต์น่าจะหายไป”

จะทำอย่างไรถ้าไม่ได้รับอนุญาตให้หัก

หาก IRS ไม่อนุญาตให้หักลดหย่อนที่ถูกอ้างสิทธิ์ Jacobs กล่าวว่าสิ่งนี้จะทำให้เจ้าของธุรกิจต้องรับผิดชอบต่อภาษีย้อนหลังที่ยังไม่ได้รับชำระ

เจ้าของธุรกิจมีตัวเลือกในการอุทธรณ์การตัดสินใจดังกล่าวผ่านทางสำนักงานสรรพากรอุทธรณ์ หากไม่สามารถตัดสินใจได้อย่างเหมาะสมเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กสามารถดำเนินการเยียวยาผ่านศาลภาษีของสหรัฐอเมริกา

การหักเงินที่ไม่ได้รับอนุญาตไม่จำเป็นต้องเป็นเงินก้อนใหญ่เพื่อที่จะได้รับการท้าทาย Jacobs ยืนยัน เขาบอกว่าศาลมีทั้งแผนกที่ตั้งไว้เพื่อฟังการเรียกร้องของ $ 25,000 หรือน้อยกว่า

บรรทัดล่าง: รู้กฎภาษีได้รับคำแนะนำที่ดีจากมืออาชีพและเอกสารทุกอย่าง

รูปถ่ายเตรียมภาษีผ่าน Shutterstock