การชำระภาษีโดยประมาณ: ตอบคำถามของคุณแล้ว

การจ่ายภาษีเงินได้โดยประมาณเป็นความจริงของชีวิตสำหรับพวกเราส่วนใหญ่ที่ดำเนินธุรกิจของเราเอง

ซึ่งแตกต่างจากผู้ที่ได้รับการว่าจ้างและได้รับ paychecks ที่มีการหักภาษีจากนายจ้างเจ้าของธุรกิจส่วนใหญ่และประกอบอาชีพอิสระจะต้องส่งจำนวนเงินที่เรียกว่า“ การชำระภาษีโดยประมาณ” ให้กับ IRS เป็นระยะ คุณอาจต้องส่งการชำระภาษีโดยประมาณไปยังหน่วยงานจัดเก็บภาษีของรัฐของคุณ

$config[code] not found

กล่าวอีกนัยหนึ่งเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่ต้องจ่ายภาษีรายไตรมาสโดยประมาณและไม่ต้องรอจนถึงวันที่ 15 เมษายนหรือเมื่อผู้ชำระภาษีรายอื่นยื่นแบบแสดงรายการของตน ค่างวดรายไตรมาสเหล่านี้เป็นจำนวนเงินที่เรา "ประเมิน" เราจะเป็นหนี้ หากเราไม่ส่งการชำระภาษีโดยประมาณเราสามารถลงเอยด้วยการลงโทษอย่างหนักซึ่งเป็นเรื่องที่น่าสนใจสำหรับการชำระเงินรายไตรมาสที่ค้างชำระของคุณ

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กอย่าลืมนำปฏิทินภาษีมาพิจารณาในการพัฒนางบประมาณกระแสเงินสดสำหรับธุรกิจของคุณ

เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมแนวโน้มธุรกิจขนาดเล็กได้พูดคุยกับ Michael Hanley หุ้นส่วนผู้จัดการของ Smithtown, N.Y. CPA Firm Merl & Hanley, LLP Hanley ยังเป็นผู้แต่งหนังสือธุรกิจขนาดเล็กสามเล่ม ได้แก่ การวางแผนภาษีที่มีประสิทธิภาพสำหรับธุรกิจขนาดเล็กการเลือกโครงสร้างที่เหมาะสมสำหรับธุรกิจของคุณ และ ทำไมคุณควรรวมธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ของคุณ

ปฏิทินการชำระภาษีโดยประมาณ

สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางการชำระภาษีโดยประมาณมีกำหนดดังต่อไปนี้:

• 15 เมษายน (ไตรมาสแรก)
• 15 มิถุนายน (ไตรมาสที่สอง)
• 15 กันยายน (ไตรมาสที่สาม)
• 15 มกราคม (ไตรมาสที่สี่)

โปรดสังเกตว่าการชำระเงินรายไตรมาส 15 มกราคมนั้นเกิดขึ้นจริงไม่ได้อยู่ในปีภาษีของตัวเอง แต่ต้นปีถัดไป (แต่ก่อนที่จะมีการคืนภาษีของคุณ) โปรดทราบว่าหากวันที่ตรงกับวันหยุดสุดสัปดาห์หรือวันหยุดอาจขยายไปถึงวันทำการถัดไป

เคล็ดลับภาษี: หากคุณอยู่ในสถานะที่คุณต้องทำการชำระภาษีเงินได้โดยประมาณของรัฐให้ชำระภาษีโดยประมาณของคุณภายในวันที่ 31 ธันวาคม ด้วยวิธีนี้คุณสามารถเรียกร้องลดหย่อนสำหรับการชำระภาษีในปีภาษีปัจจุบัน

LLCs: เจ้าของธุรกิจจ่ายไม่ใช่ตัวธุรกิจ

โปรดทราบว่าสำหรับธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่มักเป็น เจ้าของ - ไม่ใช่นิติบุคคล - ต้องชำระภาษีโดยประมาณ นั่นเป็นเพราะองค์กรธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่เช่น LLC เป็นสิ่งที่รู้จักกันในนาม "นิติบุคคลที่ผ่านการ" เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี

ตามที่ฮันลีย์กล่าวว่า“ ธุรกิจขนาดเล็กมักจะไม่ชำระเงินรายไตรมาสโดยประมาณเนื่องจากธุรกิจขนาดเล็กส่วนใหญ่มีการตั้งค่าเป็นหน่วยงานการไหลผ่านหรือการส่งผ่านซึ่งหมายความว่าภาษีทั้งหมดจะจ่ายในระดับบุคคล ซึ่งหมายความว่าส่วนใหญ่ของการชำระเงินโดยประมาณทั้งหมดจะได้รับการชำระโดย เจ้าของธุรกิจไม่ใช่โดยธุรกิจเอง”

เคล็ดลับภาษี: โปรดจำไว้ว่าหน่วยงานธุรกิจบางแห่ง (ตัวอย่าง: หน่วยงานที่ไม่ผ่านการส่ง) นั้นจำเป็นต้องจ่ายภาษีโดยประมาณในนามของหน่วยงานธุรกิจเอง เหล่านี้รวมถึง C Corporations, S Corporations ที่ดำเนินธุรกิจในนิวยอร์กซิตี้และ S Corporations ที่ดำเนินธุรกิจในวอชิงตันดีซี

วิธีคำนวณภาษีโดยประมาณของคุณ

ข้อกำหนดในการชำระภาษีโดยประมาณมีข้อยกเว้นบางประการ การคำนวณจำนวนเงินที่ถูกต้องของการชำระภาษีโดยประมาณของคุณอาจซับซ้อน IRS มีแบบฟอร์ม 1040-ES (PDF) ที่มีแผ่นงานที่คุณสามารถใช้ในการคำนวณการชำระภาษีโดยประมาณของคุณ โดยทั่วไป:

• ข้อกำหนดด้านภาษีของรัฐบาลกลางใช้บังคับเมื่อคุณคาดว่าจะค้างชำระอย่างน้อย $ 1,000 ในภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีภาษี
• เนื่องจากการชำระเงินโดยประมาณทำโดยบุคคลคุณต้องดูภาพรวมไม่ใช่แค่ความรับผิดชอบทางธุรกิจของคุณ ตัวอย่างเช่นคุณอาจไม่เป็นหนี้ภาษีโดยประมาณหากคู่สมรสของคุณเป็นลูกจ้างและมีภาษีเพียงพอที่จะหักจากเงินเดือนของเขาหรือเธอ กันไปถ้าคุณยังมีงานทำและมีภาษีเพียงพอหักจาก paycheck ของคุณเอง คุณสามารถขอให้นายจ้างหรือนายจ้างของคู่สมรสของคุณระงับการจ่ายเงินเพิ่มเติมเพื่อระงับการจ่ายเงินโดยประมาณ เพียงกรอกแบบฟอร์ม W4 (PDF) ใหม่ให้กับผู้ว่าจ้าง
• นอกจากนี้หากคุณได้รับเงินคืนเนื่องจากปีภาษีก่อนหน้าคุณสามารถเลือกที่จะนำไปใช้กับปีที่จะมาถึงได้

เคล็ดลับภาษี: ใช้ CPA เพื่อช่วยคุณเตรียมภาษีของคุณ ให้ CPA สร้างตารางการชำระภาษีโดยประมาณด้วยจำนวนเงินในแต่ละปี ทำเช่นนี้สำหรับปีภาษีที่จะมาถึงในเวลาที่คุณยื่นภาษีสำหรับปีก่อนหน้า จากนั้นปฏิบัติตามกำหนดการชำระเงินนั้นอย่างแน่นอนเว้นแต่รายได้หรือการหักเงินของคุณจะเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ

ตำนานและข้อผิดพลาดที่ควรหลีกเลี่ยง

เมื่อคำนวณภาษีรายไตรมาสหรือปลายปีภาษีต้องแน่ใจว่าคุณกำลังพิจารณาภาพทางการเงินทั้งหมดของธุรกิจ

ตามที่แฮนลีย์อธิบาย:“ มีเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากติดอยู่ในตำนานว่า 'อะไรก็ตามที่ยอดเงินในบัญชีธนาคารธุรกิจของฉันคือวันที่ 31 ธันวาคมคือสิ่งที่ฉันจะต้องจ่ายภาษี' ในขณะที่ยอดเงินในบัญชีธนาคาร 31 ธันวาคม ตัวเลขที่มีประโยชน์เมื่อทำการคำนวณกระแสเงินสดอย่างรวดเร็วก็มีแนวโน้มที่จะทำให้เข้าใจผิดมากเมื่อพิจารณาผลกำไรของธุรกิจ รายการเช่นการชำระหนี้, การกู้ยืมเงิน, การถือยอดบัตรเครดิต, การจ่ายค่าใช้จ่ายส่วนตัว, การชำระคืนเงินกู้ยืมจากผู้ถือหุ้น, การกระจายผลกำไรให้กับเจ้าของ ฯลฯ จะส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินในธนาคาร ณ สิ้นปี ไม่มีผลกระทบต่อผลกำไรทางธุรกิจ”

เคล็ดลับภาษี: เมื่อคำนวณจำนวนภาษีรายไตรมาสโดยประมาณของคุณให้แน่ใจว่าคำนวณจากกำไร - ในคำอื่น ๆ รายได้หักค่าใช้จ่าย

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าฉันไม่สามารถชำระภาษีโดยประมาณได้

หากคุณไม่จ่ายเพียงพอในการชำระภาษีโดยประมาณ (หรือแหล่งภาษีอื่น ๆ เช่นการหัก ณ ที่จ่าย) คุณจะต้องจ่ายค่าปรับ คุณสามารถหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษได้ตราบใดที่คุณจ่ายภาษีอย่างน้อย 90% ของปีปัจจุบันหรือ 100% ของภาษีที่คุณต้องชำระในปีที่ผ่านมาแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า

นอกจากนี้ยังมีกฎพิเศษสำหรับเกษตรกรและชาวประมงด้วย นอกจากนี้หากไม่สามารถชำระเงินได้เนื่องจากภัยธรรมชาติคุณอาจได้รับบัตรผ่านจาก IRS

เคล็ดลับภาษี: เช่นเดียวกับกฎภาษีใด ๆ บทลงโทษมีข้อยกเว้นต่าง ๆ ดูคำแนะนำของ IRS ในแบบฟอร์ม 1040-ES สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม สิ่งพิมพ์ 505 (ภาษีหัก ณ ที่จ่ายและภาษีโดยประมาณ) นอกจากนี้ยังมีข้อมูลเพิ่มเติม

ฉันจะยื่นภาษีโดยประมาณได้อย่างไร

กรมสรรพากรและรัฐส่วนใหญ่อนุญาตให้มีการชำระภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์นอกเหนือจากการยื่นเอกสาร

หากคุณสามารถยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ได้ Hanley กล่าวว่าเป็นตัวเลือกที่ดีเพราะคุณมีหลักฐานการชำระเงินที่ดีกว่า “ การยืนยันการชำระเงินออนไลน์นั้นมีความเป็นรูปธรรมมากกว่าหลักฐานการส่งจดหมายหรือหลักฐานการส่งที่ที่ทำการไปรษณีย์สามารถให้ได้”

คุณสามารถชำระเงินทางภาษีของรัฐบาลกลางผ่านระบบการชำระภาษีของรัฐบาลกลางทางอิเล็กทรอนิกส์

เคล็ดลับภาษี: ในกรณีส่วนใหญ่การยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ยังช่วยให้คุณสามารถกำหนดเวลาการชำระเงินในอนาคตได้อีกด้วย หลีกเลี่ยงความจำเป็นในการจำหรือตั้งค่าการเตือนปฏิทินตลอดทั้งปีโดยกำหนดเวลาการชำระเงินโดยประมาณทั้งสี่รายการพร้อมกันทางอิเล็กทรอนิกส์

สิ่งที่เกี่ยวกับภาษีโดยประมาณในระดับรัฐ?

หากรัฐของคุณมีภาษีรายได้ส่วนใหญ่คุณจะต้องชำระภาษีโดยประมาณสำหรับภาษีรายได้ของรัฐด้วย

เก้ารัฐไม่มีภาษีรายได้ส่วนบุคคลจากรายได้ค่าจ้าง รัฐที่ไม่มีภาษีรายได้ส่วนบุคคล ได้แก่: อลาสกาฟลอริดาเนวาดาเซาท์ดาโคตาเท็กซัสวอชิงตันและไวโอมิง มลรัฐนิวแฮมป์เชียร์และเทนเนสซีไม่เก็บภาษีรายได้จากค่าแรง แต่ทำรายได้จากดอกเบี้ยและเงินปันผล อย่างไรก็ตามโปรดตรวจสอบข้อกำหนดสำหรับการยื่นภาษีธุรกิจอื่น ๆ

เคล็ดลับภาษี: ไปที่นี่เพื่อค้นหารายชื่อสำนักงานสรรพากรของรัฐที่คุณสามารถติดต่อเพื่อตรวจสอบว่ารัฐของคุณเป็นสำนักงานที่ต้องชำระภาษีรายได้โดยประมาณหรือไม่ นอกจากนี้คุณยังสามารถค้นหาข้อมูลอื่น ๆ และแบบฟอร์มที่เหมาะสมหรือลิงค์การยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์สำหรับแต่ละรัฐ

ข้อสรุป

อยู่ห่างจากน้ำร้อนโดยรู้หน้าที่ของคุณสำหรับการชำระภาษีโดยประมาณในระดับรัฐและรัฐบาลกลาง สิ่งสำคัญเท่ากับการรู้กฎและข้อกำหนดคุณจำเป็นต้องจัดระเบียบตัวเองเพื่อที่คุณจะไม่ลืมและทำพลาดโดยไม่ตั้งใจ

สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการชำระภาษีโดยประมาณโปรดดูหน้าเว็บ IRS เกี่ยวกับภาษีโดยประมาณสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

บันทึก: ข้อมูลที่ให้ไว้ในบทความนี้เป็นข้อมูลพื้นฐานทั่วไปและไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำด้านภาษี ตรวจสอบวัสดุ IRS ที่มีอยู่เสมอและที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณเอง

ภาษี , ปฏิทิน , LLC , เครื่องคิดเลข , ผิดพลาด , คอมพิวเตอร์และ ภาพถ่ายแผนที่รัฐผ่านทาง Shutterstock

6 ความคิดเห็น▼