คุณใช้เงิน 401 (k) เพื่อเริ่มต้นธุรกิจของคุณหรือคุณกำลังเข้าสู่วัยเกษียณเพื่อให้คุณได้รับผลประโยชน์จากวิกฤตสินเชื่อในปัจจุบันหรือไม่? BusinessWeek เมื่อเร็ว ๆ นี้ได้ให้ความสนใจกับกับดักที่เป็นไปได้: กรมสรรพากรเริ่มให้ความสำคัญกับผู้ประกอบการที่ให้เงินทุนแก่ธุรกิจโดยใช้เงินจากกองทุน 401 (k)
$config[code] not foundนี่คือวิธีการเคลื่อนไหวดังกล่าวโดยทั่วไป: เจ้าของธุรกิจสร้าง บริษัท ใหม่ตั้งค่าแผน 401 (k) สำหรับ บริษัท นั้นและย้ายเงิน 401 (k) ของเขาหรือเธอไปสู่แผนใหม่ เงินจะถูกใช้เพื่อซื้อหุ้นในธุรกิจโดยให้เป็นการผสมผสานทุน แต่ยังคงรักษาความได้เปรียบทางภาษีของ 401 (k)
โมนิก้าเทมเปิลแมนรักษาการผู้อำนวยการแผนพนักงานของกรมสรรพากรกล่าว BusinessWeek ว่ากระบวนการ“ เปิดรับการละเมิด” หากเงิน 401 (k) ของผู้ประกอบการไม่ได้ถูกนำไปใช้ในรูปแบบนี้ แต่เพิ่งถอนออกเจ้าของธุรกิจจะต้องเสียภาษี ถอนถ้าเขาหรือเธออายุต่ำกว่า 59 ½
Templeman กล่าวว่ากรมสรรพากรได้เห็นเงินที่ใช้ในการซื้อหุ้นที่มีการประเมินมูลค่าเป็นที่น่าสงสัยหรือแม้กระทั่งการซื้อสินทรัพย์ส่วนบุคคลเช่นรถยนต์
กลยุทธ์การโรลโอเวอร์ได้รับความนิยมมากขึ้นในช่วงวิกฤตสินเชื่อ BusinessWeek กล่าวว่าคาดว่าจะมีผู้ใช้ 4,000 คนในปีนี้ โดยทั่วไปแล้วการทำธุรกรรมเกี่ยวข้องกับ $ 100,000 ถึง $ 200,000 ในกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ ที่ปรึกษาทางการเงินเรียกเก็บเงินจากลูกค้าโดยเฉลี่ย $ 5,000 สำหรับงานเอกสารรวมถึงค่าธรรมเนียมรายปีประมาณ $ 1,000 เพื่อจัดการ 401 ใหม่ (k) ที่ปรึกษาทางการเงินคนหนึ่งอ้างถึงการเปรียบเทียบค่าธรรมเนียมอย่างเหมาะสมกับธนาคารอัตราดอกเบี้ย 15 หรือ 20 เปอร์เซ็นต์ที่เรียกเก็บจากสินเชื่อธุรกิจ - นั่นคือถ้าคุณสามารถรับเงินกู้ได้
ด้วยการวางแผน IRS ที่เพิ่มขึ้นการตรวจสอบแผนดังกล่าวอาจเป็นความคิดที่ดีที่จะตรวจสอบแผนของคุณกับที่ปรึกษาและนักบัญชีของคุณเพื่อให้แน่ใจว่าไม่ได้ยกธงแดงขึ้น หากคุณใช้เงิน 401 (k) เพื่อเป็นเงินทุนให้กับธุรกิจของคุณตรวจสอบให้แน่ใจว่าเงินนั้นถูกนำไปใช้ประโยชน์ได้ดีและ อย่าใช้เพื่อค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่คุณไม่สามารถทำธุรกิจได้อย่างชัดเจน
เว็บไซต์ IRS มีทรัพยากรมากมายที่สามารถช่วยให้นักบัญชีและที่ปรึกษาชี้แจงปัญหาได้ ดูรายละเอียดของปัญหาเกี่ยวกับแผนเหล่านี้ได้ใน“ แนวทางเกี่ยวกับการลงทุนทางธุรกิจในฐานะผู้เริ่มต้นธุรกิจ (ROBS)” เอกสารนี้มีไว้สำหรับตัวแทน IRS ดังนั้นจึงค่อนข้างหนาแน่น แต่จะให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับแนวคิดโรลโอเวอร์.
